Zarządzanie finansowe bankiem

Podręcznik obejmuje najważniejsze zagadnienia związane z zarządzaniem finansowym bankiem ze szczególnym uwzględnieniem efektywności, ryzyka oraz kapitałów. Poszczególne rozdziały dotyczą:

• roli banków i różnych aspektów ich funkcjonowania,
• sprawozdań finansowych banku,
• efektywności banków oraz jej pomiaru i zarządzania nią,
• zarządzania ryzykiem bankowym,
• zarządzania kapitałami banków,
• zintegrowanego zarządzania efektywnością i ryzykiem (modele RORAC/RAROC).

Wszystkie rozdziały zostały wzbogacone przykładami ilustrującymi omawiane zagadnienia.

Podręcznik jest przeznaczony dla studentów kierunków ekonomicznych, a szczególnie finansów i bankowości. Może być on również przydatny dla praktyków bankowych, profesjonalnie zajmujących się zarządzaniem finansowym.

SPIS TREŚCI:

Wstęp

1. Wprowadzenie do zarządzania finansowego bankiem
1.1. Banki jako pośrednicy finansowi i ich otoczenie
1.2. Regulacje dotyczące działalności bankowej
1.3. Cele działalności bankowej
1.4. Definicja zarządzania finansowego bankiem

2. Sprawozdania finansowe banku
2.1. Ogólne zasady konstrukcji sprawozdań finansowych
2.2. Sprawozdania udostępniane szerokiej publiczności
2.2.1. Bilans
2.2.2. Rachunek zysków i strat
2.2.3. Pozostałe sprawozdania finansowe
2.3. Sprawozdania zarządcze

3. Zarządzanie efektywnością
3.1. Co podlega ocenie efektywności i jak ją mierzyć?
3.2. Wskaźniki finansowe
3.3. Model ROE
3.4. Metody wartości dodanej
3.4.1. Ogólne założenia metod wartości dodanej
3.4.2. SVA a EVA
3.4.3. Zasady szacowania EVA
3.5. Ocena efektywności transakcji
3.5.1. Kalkulacja nadwyżki odsetkowej
3.5.2. Kalkulacja kosztu jednostkowego
3.5.3. Pozostałe składniki marży
3.6. Jak zarządzać efektywnością?

4. Zarządzanie ryzykiem
4.1. Co to jest ryzyko oraz jak je mierzyć?
4.2. Nowa Umowa Kapitałowa i pozostałe regulacje ostrożnościowe
4.3. Metody pomiaru ryzyka bankowego
4.3.1. Ryzyko kredytowe
4.3.2. Ryzyko struktury aktywów i pasywów
4.3.3. Ryzyko rynkowe
4.3.4. Ryzyko operacyjne
4.4. Modele wartości zagrożonej (VaR)
4.4.1. Modele VaR dla ryzyka rynkowego
4.4.2. Modele VaR dla ryzyka kredytowego
4.4.3. Modele VaR dla ryzyka operacyjnego
4.5. Jak zarządzać ryzykiem?

5. Zarządzanie kapitałem
5.1. Co to jest kapitał banku?
5.2. Kapitał regulacyjny
5.3. Kapitał ekonomiczny
5.4. Alokacja kapitału
5.5. Jak zarządzać kapitałem?

6. Zintegrowane zarządzanie efektywnością i ryzykiem
6.1. Co to jest zintegrowane zarządzanie efektywnością i ryzykiem?
6.2. Zastosowanie RORAC/RAROC do oceny kredytu
6.3. Modele RORAC/RAROC „GÓRA-DÓŁ” (top-down)
6.4. Modele RORAC/RAROC „DÓŁ-GÓRA” (bottom-up)
6.5. Zarządzanie efektywnością i ryzykiem w sposób zintegrowany

Bibliografia